Page 8 - Issue No.1398
P. 8
کشورش منتقل کند ،به این دلیل که مایل نیست منشأ آن افشا بشود در این اسناد ،رد پای 12رهبر فعلی و پیشین جهان و همچنین 128 این منابع عظیم مالی که «ثروت غارت‌شده» مردم کشورهای مختلف سال / 23شماره - 1398جمعه 10دادرخ 1395
و یا حاضر نیست مالیاتی را که بر این درآمد تعلق م یگیرد ،به دولت سیاستمدار و مسئول دولتی دیگر دیده می‌شود .علاوه بر اتهاماتی که در هستند ،از طریق معاملات مشکوک ،رباخواری ،معاملات اسلحه و قاچاق
مورد نزدیکان پوتین (نام رهبر روسیه مستقیماً در اسناد نیامده است) و انسا نها تأمی نشد‌هاند .شبکه جهانی عدالت مالیاتی تأکید کرده که
انگلیس بپردازد. فیفا در این اسناد وجود دارد ،این اسناد زیگموندور دیوید گونلاگسون، 8این منابع اساساً نقدی بوده و شامل دارایی‌های غیرمنقول این فراریان
در گذشته نه‌چندان دور ،هدف‌های موردنظر این فرد انگلیسی به‌آسانی نخس توزیر ایسلند ،را متهم م یکنند که از طریق همسرش با شرکتی مالیاتی نیستند .رقم یادشده بالا ( 21تا 31هزار میلیارد دلار) معادل
تأمین می‌شد .مثلًا او م یتوانست از طرف‌های معامله بخواهد پول او را به خارجی در ارتباط است و همچنین مائوریسیو ماکری ،رئیس‌جمهور 1/۹۲برابر تولید ناخالص داخلی امریکا و 1/72برابر تولید ناخالص
حسابی در یکی از بانک‌های سوئیس منتقل کنند ،چون اطمینان داشت آرژانتین نیز متهم شده است که در اعلام دارایی‌های خود ارتباطش با داخلی اتحادیه اروپا ( )EUدر سال مذکور بود که می‌توان از قدرت
که این کشور گریزگاهی بسیار مطمئن برای همه کسانی است که ،به فزاینده تخریبی و ویرانگری آن در بازارهای مالی جهان استفاده کرد!
دلایل گوناگون ،مای لاند حساب‌های بانکی‌شان در «حصار رویین» باشد یک شرکت را مخفی نگاه داشته است. به همین دلیل است که خشم و عصیان مردم جهان علیه این یک
و برای درآمدهای احتمالی این حساب نیز مالیات بسیار کمی بپردازند.
ب هبیان‌دیگر پناه دادن به ای نگونه پول‌ها ،تخصص سوئیس بود و صدها واکنش متهمین چه بوده است؟ درصد یها هرروز بیشتر و بیشتر می‌شود.
دیکتاتور فاسد و دارنده «پول‌های کثیف» از این تخصص استفاده همه این‌ها مته ماند که برای مخفی کردن دارایی‌های خود و یا به‌منظور گزارش شبکه جهانی عدالت مالیاتی نشان داد که دولت‌های غرب در
م یکردند .از حدود ده سال پیش به این‌طرف ،داشتن ای نگونه حسا بها فرار از پرداخت مالیات در کشورهایشان ،از خدمات «موساک فونسکا» پی اهداف سیاسی بوده و موضوعاتی نظیر تحریم و قانون مبارزه با
در بانک‌های سوئیس (یا لوکزامبورگ ،لیختن‌اشتاین ،موناکو و غیره)... برخور دار شدهاند .این دفتر وکالت ،که درواقع به یک شرکت عظیم پول‌شویی ،تنها در حوزه شهروندان جزء کاربرد دارد زیرا مثلًا بانک
با ریسک فراوان همراه است ،از جمله به این دلیل که سوئیس ،در پی چندملیتی شباهت دارد ،و یکی از صدها شرکت مشابه در سراسر جهان HSBCکانادا که حساب‌های بانکی شهروندان ایرانی مقیم کانادا را بابت
امضای معاهداتی با اتحادیه اروپا ،متعهد شده است اطلاعات مربوط به است ،طی پانزده سال گذشته ،هرسال ب هطور متوسط ،نه هزار «شرکت انتقال درآمد بازنشستگی یا درآمد اجاره املاک از ایران بسته اما یکی
حساب‌های بانکی اتباع اروپایی را به کشورهای متبوع آ نها گزارش پوششی» را به ثبت رسانده است .افشای انبوه آرشیوهای «موساک از مجاری انتقال این منابع عظیم فرار مالیاتی که مصداق واقعی جرم
بدهد .در مورد کشورهای غیراروپایی هم سوئیس ،با توجه به تحولات فورسیکا» برای شماری از سرشناسان جهان که نامشان به میان آمده، جنایی و پول‌شویی است به شبکه بانک‌های بی نالمللی بوده و پس از
جاری در زمینه قوانین بی نالمللی مربوط پرداخت مالیات ،اصولاً تصمیم دردسرهای جدی به وجود آورده ،ب هویژه آ نهایی که در کشورهای برملا شدن نقشان در این جنایات بانک HSBCبه یک معذر تخواهی
گرفته است از تخصص قدیمی خود ب هعنوان پناهگاه «پول‌های کثیف» دموکراتیک غربی زندگی م یکنند و باید حسا بوکتاب پس بدهند .از
صر فنظر کند .در این شرایط دلال انگلیسی چه باید بکند؟ او می‌تواند میان گروه اخیر نخس توزیر ایسلند مجبور به استعفا شده و نخس توزیر مطبوعاتی اکتفا م یکند!
به‌جای باز کردن حساب در سوئیس ،به بانک‌های مستقر در «بهشت‌های بریتانیا نیز با دشواری‌های ک موبیش جدی روبرو است .در کشورهایی که بررس یهای بعدی نشان م یدهد که صاحبان این وجوه به علت آنکه خود
مالیاتی» دوردست از جمله پاناما یا دبی یا جزایر کایمان مراجعه کند. شفافیت بیشتری حاکم و پاسخگویی نسبی وجود دارد علیرغم تکذیب بیش از دیگران به آلوده بودن این منابع اطلاع دارند در قبال این انتقالات
مشکل در آنجا است که این بان کها قاب لاطمینان نیستند .راه مطمئن‌تر اولیه متهمان بالاخره عموماً اتهامات را ب هنوعی پذیرفته بطوریکه در درصد قابل ملاحظ های به «مافیای بی نالمللی مالی» که وقایع پشت
آن است که پول در بانک سوئیس بماند ،ولی دارنده حساب عوض بشود. ایسلند نخست‌وزیر ناچار به استعفا شد اما کرملین با رد این اتهامات، پرده انتخابات کشورها را نیز کنترل م یکنند پرداخت م یکنند .ب هصورت
به‌علاوه برای محکم‌کاری بهتر است دارنده حساب به‌جای یک شخصیت آ نها را «درو غهایی بی‌مایه» خوانده و هدف از آن را ب یاعتبار کرد ِن مشخص درصد انتقال این وجوه به بان کهای سوئیس رقمی بین ۱۵الی
پوتین پیش از انتخابات دانسته است .فیفا نیز این اتهامات را «مضحک» ۲۵درصد است که نصیب بانکداران سوئیس م یشود .از سوی دیگر به
حقیقی (فرد انگلیسی) ،یک شخصیت حقوقی باشد (یک شرکت). توصیف کرده است .سخنگوی ماکری ،رئی سجمهور آرژانتین نیز گفته علت آنکه این انتقالات رمزی صورت م یگیرد ،صاحبان وجوه و وراث از
با این محاسبه ،دلال انگلیسی به یک دفتر وکالت متخصص در امور است که او هرگز سهامی در شرکتی که به ارتباط با آن متهم شده، رمز مذکور اطلاع ندارند (که در بسیاری موارد ای نچنین است) کل این
مالی مثلًا در پاریس مراجعه م یکند و از طریق همین دفتر با موسسه نداشته است .از طرفی ،بریتانیا ،فرانسه ،استرالیا و مکزیک وعده داد‌هاند منابع در بان کهای انتقا لشونده محبوس و پس از چندی به تصاحب بانک
«موساک فونسکا» در پاناما تماس م یگیرد .همین موسسه برای او یک در م یآید .نمونه بارز این موضوع تصاحب ثروت ناز یها در بان کهای
«شرکت پوششی» در سنگاپور تأسیس م یکند و حسابی را در یک بانک تا در مورد فرارهای مالیاتی احتمالی تحقیق کنند. سوئیس ،تصاحب ثروت دیکتاتورهای مخلوع و معدوم نظیر صدام و قذافی
سوئیس به نام همین شرکت به ثبت می‌رسد .البته موسسه حقوقی
موساک ترفندهای حقوقی بسیاری بکار می‌برد تا هویت صاحبان واقعی کنسرسیوم بی نالمللی روزنام هنگاران تحقیقی از کجا به این و ...در سایر بان کهای بی نالمللی است.
مدارک دس تیافته است؟ جالب‌توجه آنکه مناطق بهشت مالیاتی ،بیشتر در کشورهایی مستقر
حساب مشخص نکردد. هستند که داعیه مبارزه با پول‌شویی ،قانون‌مداری و مدعی شفاف‌سازی
یک منبع ناشناس در سال گذشته این اسناد را به روزنامٔه آلمانی هستند .اطلاعات بسیار مفصلی از این مناطق در وب‌گاه بهشت‌های
چرا بسیاری از رهبران و یا ثروتمندان جهان سوم علاقه به سادویچه زایتونگ رسانده و این روزنامه نیز آ نها را با کنسرسیوم مالیاتی ( )www.taxhavens.bizوجود دارد که مطالعه آن نشان
تأسیس شرک تهای کاغذی و واقعی در این‌گونه مناطق بهشت بی نالمللی روزنام هنگاران به اشتراک گذاشته است .از جمله دیگر می‌دهد دولت‌های بزرگ غربی همدست «جنایتکاران مالی» بوده و
سازمان‌های رسانه‌ای که به گزارش این اسناد پرداخته‌اند ،ب یب یسی، In touch with Iranian diversityاصولاً سرمای ه داری جنایی عمل ًا کنترل برخی دول تها را در دست
مالیاتی دارند؟ گاردین و مک کلاچی ( )McClatchyهستند .اخیراً مشخص‌شده که گرفته است .متأسفانه به علت عدم احاطه بخشی از اقتصاد خوانده‌های
علیرغم همه جنجال‌ها پیرامون کشورهای دارای نظام‌های اقتدارگرا، ظاهراً یکی از کارکنان موسسه حسابرسی PWCکه در بخش IT وطنی ،عموماً وقتی نگاه توسعه‌ای به کشورهایی نظیر امارات متحده،
آمار و اطلاعات شبکه عدالت مالیاتی نشان م یدهد که سرمایه‌داران فعالیت داشته با تغییر خاصی که در برنامه‌های کامپیوتری شرکت به لوکزامبورگ ،جزایر هاوایی و ...دارند فراموش م یکنند که در فاصله
سنگاپوری ،هن گکنگی ،کره‌ای ،تایوانی (که ظاهر دارای رژیم‌های سال‌های ۱۹۹۵ – ۲۰۱۲رقمی بالغ‌بر 1000میلیار د دلار در دبی
دمکراتیک و شفافیت مالی هستند) و چینی بالاترین حجم فرار سرمایه وجود آورده باعث هک شدن و لو رفتن این اطلاعات شده است؟! و بیشتر توسط مافیای روسیه و اروپای شرقی پول‌شویی شده یا در
و پنهان‌کاری را دارند .اما واقعیت آن است که در دیگر سوی جهان کشوری نظیر لوکزامبورگ که از تولید صنعتی در آن خبری نیست
نیز ،اتباع بعضی کشورهای درحال‌توسعه ،چون در سرزمین‌های خود چرا اسامی آمریکائ یها در این اسناد چندان چشمگیر مثل سایر چگونه تولید ناخالص داخلی به رقمی حدود ۵۶میلیارد دلار و تولید
از فضای عادی کس بوکار محروم‌اند ،مجبورند برای انجام فعالیت‌های کشورها نیست؟ سرانه آن بالغ‌بر 103هزار دلار (سال )۲۰۱۵می‌رسد .جالب آنکه
اقتصادی به خارج بروند در سرزمین‌های مساعد برای ای نگونه فعالیت‌ها دولت روسیه نیز پس از فرار سرمایه دهه ۱۹۹۰و وقوف از امتیازات
شرکت بزنند .ب هعنوان نمونه می‌توان به صدها شرکت ایرانی اشاره کرد در اسناد پاناما ب هطور مرموزی نامی از هیچ‌یک از سرمای هداران یا بهشت مالیاتی ،خود رأساً نسبت به تأسیس بهشت مالیاتی با مشارکت
که در دوبی مستقر شدهاند .لذا فارغ از همه مسائل پشت پر ده که سیاستمداران امریکا در ارتباط با «موساک فونسکا» برده نشده است. دولت قبرس برآمد و قبرس ه ماکنون ب هعنوان یکی از پایگاه‌های مهم
خیلی‌هایشان افشا نشد‌هاند در مورد «اسناد پاناما» نیز ،و هزاران نامی درحالی‌که طبقٔه حاکم امریکا ک متر از دیگران فاسد نیست .برای پول‌شویی و بهشت مالیاتی درآمده است .از دیگر مناطق مهم بهشت
که در آ نها دیده می‌شود ،باید محتاط بود .باای نهمه تردید نمی‌توان حل این معما ،باید توجه کرد که این افشاگری‌ها یک بُعد سیاسی مالیاتی «هنگ‌کنگ» است که در پایان سال ۲۰۱۴رقمی بین ۳۵هزار
داشت که این رویداد نشان داد فرار مالیاتی به آفتی بزرگ در جوامع هم با خود دارند .تحقیق دربارٔه اسناد درز کرده ،از سوی «کنسرسیوم میلیارد دلار ثروت انباشته ثروتمندان مستقر در آن برآورد شده است.
دموکراتیک غربی بدل شد و شماری از شرکت‌های بلندآوازه اروپایی و بی نالمللی خبرنگاران تحقیقی»( )ICIJصورت گرفت؛ نهادی مستقر
آمریکایی در این کار به استادی رسیده‌اند .در سال ،۲۰۰۹در نشست در واشنگتن که از سوی بنیادهای «فورد»« ،کلاگ»« ،کا ِرنگی» و ()www.the standard.com
گروه بیست کشور بزرگ صنعتی و نوظهور که در لندن برگزار شد، «راکفلر» و غیره تأمین مالی می‌شود و همٔه ای نها با ولع مدت‌های
تصمیم‌های قاطعی برای مبارزه با این آفت گرفته شد .بیش از سی مدیدی از منافع طبقٔه حاکم امریکا دفاع کرد‌هاند .علاوه بر اینICIJ ، چرا این اسناد به اوراق پاناما مشهور شدهاند؟ Vol. 23 / No. 1398 - Friday, Jun. 3, 2016
کشور از جمله شمار زیادی از کشورهای اروپایی از سال 2018تمام از طرف «آژانس امریکا برای توسعٔه بین‌المللی» ( )USAIDنیز حمایت ازآنجاکه این اسناد در ارتباط با شرکت حقوقی موساک فونسکا که در
داده‌های بانکی مربوط به اتباع خود را به‌صورت اتوماتیک ردوبدل می‌شود که هدف آن «ارائٔه کمک‌های اقتصادی ،بشردوستانه و توسعه پاناما تأسیس و فعالیت داشته لو رفته به اسناد پاناما اشتهار یافته است، 8
خواهند کرد .شمار زیادی از «بهشت‌های مالیاتی» ،از سوئیس گرفته در سرتاسر جهان در حمایت از اهداف سیاست خارجٔه ایالات‌متحدٔه کنسرسیوم بی نالمللی روزنام هنگاران تحقیقی گزارش داده است که
تا سنگاپور و لوکزامبورگ ،به شفافیت مالیاتی متعهد شدهاند .بااین‌حال امریکا» است -ب هبیا ندیگر ،بخشی از حکومت امریکا که از نزدیک با شرکت حقوقی پانامایی به نام موساک فونسکا در تأسیس شرک تهای
در این زمینه انتظار معجزه نباید داشت .راه‌های فرار از مالیات به این «سی.آی.ای» همکاری م یکند حامی این کنسرسیوم خبرنگاران است!!. صوری مخفی و افتتاح حسا بهای خارجی به بازیگران قدرت بی نالمللی
سادگی بسته نخواهند شد .متأسفانه در دهه گذشته که بحران پولی اما با نگاه رویدادهای اخیر امریکا می‌تواند ر ّد این ارتباطات را پیدا کرد. کمک م یکرده است .به گزارش کنسرسیوم روزنام هنگاران ،بر اساس یک
و مالی نظام سرمای هداری جهانی را با وخیم‌ترین بحران تاریخ خو .د بین سال‌های ۲۰۰۹و ،۲۰۱۱هیلاری کلینتون ،وزیر خارجٔه اوباما، حسابرسی در سال ،۲۰۱۵مشخص شده که موساک فونسکا از هویت
مواجه ساخته و علیرغم بدتر شدن سطح زندگی مردم در جهان غرب سف توسخت مسئلٔه قرار تجارت آزاد با پاناما را مطرح کرد .این تلاش صاحبان واقعی تنها ۲۰۴شرکت از ۱۴٫۰۸۶شرکتی که در سیکلس
و خصوصی‌سازی‌های ب یبندوبار و کاهش هزینه‌های اجتماعی ،افزایش در سال ۲۰۱۱پیروز شد .در همان مقطع برنی ساندرز ،رقیب کنونی (سیکلس مجم عالجزایری در اقیانوس هند است که یک بهشت مالیاتی
ریاضت اقتصادی ،فرار مالیاتی و فساد و ارتشا ،بیشتر و مرتباً صدای کلینتون در انتخابات ریاست جمهوری ،۲۰۱۶از این منظر با قرارداد
طبل رسوایی یکی پس از دیگری از ماجرای سوءاستفاده‌های جنسی مذکور مخالفت کرد که می‌تواند توان حکومت امریکا را در مقابله با محسوب م یشود) به ثبت رسانیده مطلع بوده است.
سیستماتیک از کودکان در کلیسا ،ارتشا در «فیفا» ،از پول‌شویی شرکت فعالی تهای غیرقانونی یا مشکوک ،نظیر ایجاد شرک تها و حساب‌های
نفتی «پتروبراس» برزیل تا اختلاس‌های بابک زنجانی در ایران بگوش
می‌رسد این رسوایی‌های « ۱درصدی» های جهان به‌قدری فراگیر و بانکی برون‌مرزی ،محدود کند. آیا اقدام خلاف قانونی صورت گرفته است؟
پ یدرپی بوده است که برای اکثر مردم دنیا به بخشی از واقعیت مسلم و همه این اسناد الزاماً همگی دارای یک وزن نبوده و بعضاً هم ممکن است
بهشت مالیاتی چیست و از کجا متداول شده است؟ نمایانگر اقدامات غیرقانونی نباشند اما شرکت‌های صوری و حساب‌های
همیشگی زندگی در این سیستم تبدیل‌شده‌اند. برای روشن شدن چگونگی فعالیت «بهشت‌های مالیاتی» و «شرکت‌های خارجی م یتوانند برای پنهان کردن منشأ تبادلات مالی و مالکیت
مورداستفاده قرار گیرند .این اسناد همچنین شامل افراد و شرک تهایی
«ادامه دارد» پوششی» ،از مثال کاملًا فرضی زیر ،استفاده م یکنیم: م یشوند که ایالا تمتحده آن‌ها را به خاطر نقش داشتن در قاچاق مواد
یک شهروند انگلیسی ،از محل دلالی میان یک کارخانه اسلحه فروشی
آلمانی و یک کشور آفریقایی ،ی کمیلیون دلار «حق‌الزحمه» دریافت مخدر و تروریسم در لیست سیاه قرار داده است.
م یکند .دلال موردنظر نم یخواهد این مقدار پول را به یکی از بانک‌های در این اسناد از چه کسانی نام برده شده است؟
