Page 14 - Issue No.1389
P. 14

‫پو ‌لشوئی چیست؟‬                                                                                                                                          ‫مقالات‬   ‫‪14‬‬

‫فریبا نوروزی ‪ -‬کارشناس ارشد مالی و حسابداری‬                                                                                                                   ‫اقتصاد‬                                                                          ‫سال ‪ / 23‬شماره ‪ - 1389‬جمعه ‪ 13‬نیدرورف‬

‫این کار آنها عایدات غیرقانونی خود با عایدات قانونی‬   ‫هدف‪ ،‬این بود که آنها ابتدا یک دستگاه رختشوئی‬       ‫خلاصه رآمد ها و پو ‌لهایی که مردم از طریق کار‬         ‫آنجا که سوابق نشان م ‌یدهد اولین مقاله مستند‬
‫مخلوط م ‌یکردند و سپس آنرا‪  ‬قانونی و مشروع‬           ‫سکه‌ای می‌خریدند و خود را رختشور و متصدی‬           ‫و تلاش بدست م ‌یآورند به آن پول تمیز ودرآمدها‬         ‫پولشوئی در ایران در مجله ترجمان اقتصادی شماره‬
‫جلوه م ‌یدادند‪ .‬لذا کل درآمد کسب شده آنها بعد‬        ‫دستگاه‪  ‬عنوان م ‌یکردند‪ .‬آ ‌نها درآمدهای نامشروع‪ ‬‬  ‫و پو ‌لهایی که از راههای نامشروع و غیر قانونی‬         ‫(‪ )7‬مورخ ‪ 1378/4/10‬چاپ شد و مقاله مستند‬
‫از پرداخت مالیات بعنوان دارایی مشروع و قانونی‬        ‫و پول‌های نقدی که‪  ‬از طریق دستگاههای رختشوئی‬       ‫کسب می‌شود به آن پول کثیف (‪)Dirty Money‬‬               ‫تحقیقی بعدی توسط سازمان بورس اوراق بهادار در‬
‫قلمداد م ‌یکردند و م ‌یتوانستند‪ ،‬کالا یا دارائی‌های‬  ‫سکه‌ای کسب م ‌یکردند‪ ،‬با هم مخلوط م ‌یکردند‪ .‬با‬    ‫گفته م ‌یشود‪ .‬وقتی یک نفر‪  ‬پول کثیف را صرف‬            ‫همان سال به چاپ رسید‪ ..‬بررسی‌های بعمل آمده‬
                                                                                                        ‫کار مشروع و قانونی کند‪ .‬در اینصورت این فرد پول‬        ‫توسط مرکز پژوهشهای مجلس شورای اسلامی‬
                                                                                                        ‫کثیف را به پول تمیز تبدیل کرده است‪ .‬به این اقدام‬      ‫نشان می‌دهد که مقوله پولشوئی در ایران از واپسین‬
                                                                                                                                                              ‫سالهای پایان جنگ تحمیلی شروع شده و تاکنون‬
                                                                                                                                 ‫پولشوئی گفته م ‌یشود‪.‬‬        ‫تداوم دارد‪ .‬به طوری که کشور ما در جهان در زمره‬
                                                                                                        ‫هر چند لغت پول شوئی اخیراً وارد ادبیات اقتصادی‬        ‫کشورهای مشکوک به پولشوئی نام برده شده است‪.‬‬
                                                                                                        ‫شده است ولی فساد مالی‪ ،‬اقتصادی و جنایت پدیده‬          ‫پولشوئی در کلی‌ترین تعریف خود عبارت از «هر نوع‬
                                                                                                        ‫اجتماعی می‌باشد‪ ،‬که عمر آن به قدمت بشر می‌رسد‪.‬‬        ‫عمل یا اقدام به عمل برای مخفی کردن یا تغییر‬
                                                                                                        ‫در آثار بسیاری از مورخین می‌توان سابقه تطهیر پول‬      ‫ظاهر عواید نامشروع حاصل از فعالیتهای مجرمانه‬
                                                                                                        ‫را از گذشته‌های دور برداشت نمود‪ .‬مخفی کردن‬            ‫به طوری که چنان وانمود شود که این عواید از‬
                                                                                                        ‫دارایی‌ها‪  ،‬جا به جایی ثروت از طرف بازرگانان‬          ‫منابع قانونی سرچشمه گرفته‌اند‪ .‬واژه پولشوئی‬
                                                                                                        ‫بصورت غیر قانونی‪  ،‬انتقال مالکیت یک قطعه زمین‬         ‫برای تبیین و تعریف فرآیندی بکار م ‌یرود که در‬
                                                                                                        ‫تحت عنوان هبه از طرف فروشنده و پرداخت هدایا‬           ‫آن پول غیرقانونی یا پول کثیف یا پول سیاه که از‬
                                                                                                        ‫از طرف خریدار برای زمی ‌نهایی که حق‪  ‬خرید و‬           ‫فعالیتهای مجرمانه نظیر قاچاق مواد مخدر‪ ،‬قاچاق‬
                                                                                                        ‫فروش از آنان سلب شده باشد‪ ،‬از جمله سوابقی است‬         ‫اسلحه‪ ،‬قاچاق انسان و فحشا‪ ،‬رشوه و اخاذی و‬
                                                                                                                                                              ‫کلاهبرداری و هرگونه فساد مالی حاصل می‌شود‬
                                                                                                                            ‫که در تاریخ ثبت شده است‪ .‬‬         ‫در چرخه‌ای از فعالیتها و معاملات با وارد شدن در‬
                                                                                                        ‫‪ ‬گفته می‌شود این اصطلاح از مالکیت مافیا بر‬            ‫یک یا چند مرحله شسته شده و به پول قانونی و‬
                                                                                                        ‫دستگاه‌های لباسشویی سکه‌ای در آمریکا گرفته‬            ‫تمیز تبدیل می‌شوند‪ .‬در واقع با این عمل پولشویان‬
                                                                                                        ‫شده است در دهه ‪ 1920‬گانگسترها مبالغ هنگفتی‬            ‫و منابع کثیف درآمدی آنها تطهیر می‌شوند‪ ».‬با‬
                                                                                                        ‫به صورت نقد از راه اخاذی‪ ،‬فحشا‪ ،‬قمار‪ ،‬قاچاق‪،‬‬          ‫چنین تعریفی باید توجه نمود که در بسیاری موارد‬
                                                                                                        ‫مشروبات الکلی و ‪ ...‬به دست م ‌یآوردند‪ .‬برای خرج‬       ‫افرادی متهم به پولشوئی و فساد می‌شوند که بطور‬
                                                                                                        ‫این مبالغ و تبدیل آن به خانه‪ ،‬اتومبیل یا هر وسیله‌ای‬  ‫‪ In touch with Iranian diversity‬غیر مستقیم مورد سوء استفاده قرار م ‌یگیرند‪ .‬بطور‬
                                                                                                        ‫دیگر‪ ،‬ناچار بودند منبعی برای وجوه غیر قانونی‬
                                                                                                        ‫خود معرفی کنند‪ .‬یکی از راه‌های رسیدن به این‬

                                                                                                        ‫‪Tel: 604.568.9444 Fax: 604.568.9439‬‬

                                                                                                        ‫‪www.jiwalawcorp.com amajidi@jiwalawcorp.com‬‬

                                                                                                                          ‫‪850 – 777 West Broadway, Vancouver, BC, V5Z 4J7‬‬

‫الﮑسﯿا »شبنﻢ« مﺠﯿدی )‪(Alexia Shabnam Majidi‬‬

    ‫وکیل رسمی دادگاههای بریتیﺶکلمبیا و مدافع حقوقی شما‬

                   ‫در موارد زیر با مشاوره رایگان به زبان فارسی‬

‫‪• Civil Litigation‬‬                                                                                                               ‫· دادﺧواهی مدنی‬                                                                                              ‫‪Vol. 23 / No. 1389 - Friday, Apr. 1, 2016‬‬
‫)‪• Accidents(Car, Bicycle, Bus & Motorcycle‬‬                                                             ‫· ﺗﺼادفات‪) :‬اﺗومبﯿﻞ‪ ،‬دوﭼرﺧﻪ‪ ،‬اﺗوبوس و موﺗورﺳﯿﮑﻠﺖ(‬
‫‪• ICBC‬‬                                                                                                                                                                     ‫‪14‬‬
‫‪• Personal Injury‬‬                                                                                                                 ‫· آی ﺳی بی ﺳی‬
‫‪• Dog Bite Injuries‬‬                                                                                                                 ‫· ﺻدمات بدنی‬
‫‪• Airline Injuries‬‬
                                                                                                                  ‫· آﺳﯿﺐدیدﮔی در اﺛر حﻤﻠﻪ ﺳﮓ‬
                                                                                                                      ‫· آﺳﯿﺐدیدﮔی در ﻃول ﭘرواز‬

                                                     ‫ﻣﺸادره نﻘﻂ ﺑا ﺗعﯿﯿف دﻗﺖ ﻗﺒﻠ‪‬‬
   9   10   11   12   13   14   15   16   17   18   19