Kiedy powstaje masa upadłości?

/ finanse, Podatki, prawo, upadłość / By

Powstawanie mas upadłości to proces, który może dotknąć każdą firmę. W Polsce obserwujemy zwiększoną liczbę upadłości przedsiębiorstw, co wskazuje na wiele czynników, takich jak nieprawidłowe zarządzanie, brak elastyczności wobec zmian rynkowych czy problemy z płynnością finansową. Czym dokładnie są masy upadłości i jakie są etapy ich powstawania? W niniejszym artykule postaramy się na to pytanie odpowiedzieć.

Spis Treści

1. Wielkość długu a upadłość – co decyduje o terminie jej powstania?

Dług towarzyszy nam niestety bardzo często, dotyczy zarówno firm prowadzących działalność, jak i nas – zwykłych ludzi. W ciągu swojego życia każdy z nas ma do czynienia z pożyczkami, kredytami, rachunkami do zapłacenia, co jest rzeczą normalną. Jednak czasami może zdarzyć się sytuacja, że nasze zadłużenie jest bardzo wysokie i nie jesteśmy w stanie spłacić go w terminie. Wtedy pojawia się obawa o upadłość. W tym artykule przyjrzymy się bliżej, co decyduje o terminie jej powstania w zależności od wielkości długu.

Kwiecień 2020 roku przyniósł ustawowe zmiany, które mają wpłynąć na regulację spraw związanych z długiem i upadłością. Co ważne, upadłość nie musi już oznaczać końca działalności firmowej, ale może być sposobem na jej restrukturyzację i powrócenie do rynku w nowej formie.

  • Jeśli dług wynosi poniżej 15 000 zł, to wierzyciel może wystąpić z wnioskiem o nakaz zapłaty lub sprzedać zadłużenie do windykatora.
  • Jeśli dług przekracza 15 000 zł, ale nie przekracza 200 000 zł, wierzyciel może skierować sprawę do sądu.
  • Jeśli dług jest wyższy niż 200 000 zł, to wówczas wierzyciel może wystąpić z wnioskiem o upadłość.

Warto pamiętać, że termin powstania upadłości może być wynikiem również innych uwarunkowań, takich jak liczba wierzycieli, rodzaj zawieranych umów czy wysokość przychodu firmy. Kluczem do uniknięcia upadłości jest jednak odpowiednie zarządzanie finansami oraz szybka reakcja w przypadku wystąpienia zaległości.

2. Jakie są najczęstsze przyczyny upadłości firm?

Niezrównoważony poziom zadłużenia: Jedną z głównych przyczyn, dla których wiele firm zbankrutuje, jest niezrównoważony poziom zadłużenia. Kiedy przedsiębiorstwo nie ma wystarczających środków na pokrycie swoich zobowiązań, kończy się to dla niego często fatalnie. Firmy zaczynają wówczas sięgać po coraz to większe kredyty i pożyczki, co prowadzi do spiralnego wzrostu zadłużenia i utraty płynności finansowej.

Brak planowania i strategii: Drugim poważnym zagrożeniem dla przedsiębiorstw jest brak właściwego planowania i strategii. Wiele firm otwiera się spontanicznie i bez większego planu na przyszłość. Jednakże, aby rozwijać się i przetrwać na rynku, niezbędne jest wstępne opracowanie strategii działania. Należy uwzględnić w niej m.in. cele, rynek docelowy, konkurencję oraz potencjalne zagrożenia.

3. Kiedy należy zdecydować się na ogłoszenie upadłości?

Kiedy firma znajduje się w trudnej sytuacji finansowej, przychodzi taki moment, gdy właściciel musi podjąć decyzję o ogłoszeniu upadłości. To ciężki czas dla każdej osoby związanej ze spółką – pracowników, klientów i dostawców. Warto zwrócić uwagę na pewne sygnały, które mogą świadczyć o tym, że powinniśmy podjąć taką decyzję.

Jeśli zauważysz, że Twoja firma ma kłopoty finansowe, prawdopodobnie będziesz musiał dokonać wyceny sytuacji. To ważne, ponieważ może Ci to pomóc w ocenie, kiedy najlepiej ogłosić upadłość. Wyjaśniamy, na co zwrócić uwagę:

  • Brak płynności finansowej i kłopoty ze spłatą zobowiązań.
  • Malejące przychody z powodu zmniejszenia sprzedaży.
  • Ciągłe zaciąganie pożyczek i kredytów.
  • Problemy z ściąganiem należności.
  • Koszty większe niż przychody.

Pamiętaj, że ogłoszenie upadłości wcale nie oznacza końca świadczenia usług lub działalności Twojej firmy. To krok, dzięki któremu można uniknąć dalszych długów i zacząć od nowa przy użyciu wiedzy, którą zdobyłeś na przestrzeni lat działalności swojej firmy, ale z nową perspektywą i planem działania.

4. Konsekwencje opóźnienia ogłoszenia upadłości

Prowadzenie działalności gospodarczej zawsze wiąże się z ryzykiem biznesowym, ale czasami nawet najlepsze plany nie przynoszą pożądanych rezultatów. W wielu przypadkach, upadłość jest jednym z kroków jakie należy podjąć. Zanim jednak podejmiemy taką decyzję, warto dokładnie przemyśleć konsekwencje i wziąć pod uwagę szereg czynników.

Opóźnienie ogłoszenia upadłości może prowadzić do bardzo poważnych konsekwencji. Wchodzenie w długi i ciągła walka o przetrwanie przynosi zazwyczaj efekt przeciwny do zamierzonego. Nie tylko rośnie kwota długu, ale również koszty postępowania sądowego. Ważne jest aby nie tracić czasu i działać zdecydowanie.

  • Zwiększenie długu – Najbardziej oczywistą konsekwencją opóźnienia ogłoszenia upadłości jest zwiększenie kwoty długu. Każdego dnia, odkładanie wydatków tylko wzmacnia efekt śnieżnej kuli – długi rosną i trudniej z nimi walczyć.
  • Niezgodny z prawem niepłacenie wierzycielom – Funkcjonowanie dłużej niż jest to potrzebne bez ogłoszenia upadłości jest traktowane jako niezgodne z prawem niepłacenie wierzycielom. Mogą wystąpić do nas kary finansowe lub kary więzienia.

5. Procedura upadłościowa – co warto wiedzieć?

Upadłość jest to proces, który prowadzi do ogłoszenia upadłości przez przedsiębiorstwo lub osobę fizyczną. W Polsce za upadłość odpowiada sąd rejonowy, który rozpatruje i podejmuje decyzję o upadłości. Warto wiedzieć, że upadłość może zostać ogłoszona w przypadku, kiedy przedsiębiorca bądź firma nie są w stanie uregulować swoich zobowiązań finansowych.

Procedura upadłościowa składa się z kilku etapów, w tym likwidacji masy upadłościowej, która może obejmować majątek przedsiębiorstwa bądź osoby fizycznej, ale także rozliczenie z wierzycielami. Wierzyciele mają tutaj przewagę, ponieważ z reguły to oni jako pierwsi otrzymują zwrócone pieniądze ze sprzedaży masy upadłościowej. Warto zaznaczyć, że procedura upadłościowa nie jest żadnym wstydliwym krokiem – jest to najczęściej decyzja podjęta w trudnej sytuacji finansowej firmy, która zapewnia w końcu spłacenie długów wobec wierzycieli i początek nowych działań przedsiębiorczych.

6. Jakie są koszty związane z ogłoszeniem upadłości?

Upadłość jest procesem sądowymi, który jest związany z wieloma kosztami, zarówno bezpośrednimi, jak i pośrednimi dla przedsiębiorcy. Koszty te obejmują opłaty za doradcę restrukturyzacyjnego, opłaty sądowe, koszty przesłuchań, koszty doradztwa prawne, koszty windykacji i wiele innych.

Bezpośrednie koszty związane z ogłoszeniem upadłości

  • Opłata od wniosku o ogłoszenie upadłości – 1500 zł
  • Opłata od wpisu do rejestru przedsiębiorców KRS – 600 zł
  • Honorarium dla biegłego rewidenta – 5000-10 000 zł
  • Koszty związane z postępowaniem likwidacyjnym – od kilku do kilkunastu tysięcy złotych

Pośrednie koszty związane z ogłoszeniem upadłości

  • Koszty wynajmu lub zbycia mienia upadłego
  • Koszty utrzymania pracowników w czasie procesu upadłościowego
  • Koszty zamknięcia działalności, np. nieruchomości, deweloperów lub biur podróży

7. Czym jest układ pomiędzy wierzycielami, a dłużnikiem i jakie są jego zasady?

Układ pomiędzy wierzycielami, a dłużnikiem to innymi słowy układ kompromisowy dzięki któremu wierzyciel rezygnuje z części należności, a dłużnik zobowiązuje się do spłaty pozostałej części w określonych warunkach. Udział w takim układzie jest dobrowolny dla obu stron i umożliwia uniknięcie ogłoszenia upadłości. Układ pomiędzy wierzycielami, a dłużnikiem jest regulowany przepisami prawa, a jego zasady są określone w artykułach Kodeksu postępowania cywilnego.

Główne zasady układu pomiędzy wierzycielami, a dłużnikiem to przede wszystkim:
– Dobrowolność – żadna ze stron nie jest zmuszana do podpisania układu kompromisowego, a zatem decyzja o jego zawarciu zależy wyłącznie od wierzycieli oraz dłużnika.
– Wzajemność – wszyscy wierzyciele muszą wyrazić zgodę na zawarcie układu, a zatem jego warunki muszą zostać uzgodnione z każdym z wierzycieli.
– Przejrzystość – warunki układu muszą być jasno określone i zrozumiałe dla każdej ze stron. Szczególne znaczenie ma ustalenie terminów spłaty oraz ewentualnych pomyślnych działań restrukturyzacyjnych, które mają doprowadzić do poprawy sytuacji finansowej dłużnika.
– Wywiązanie się ze zobowiązań – podpisując układ, dłużnik zobowiązuje się do terminowej spłaty pozostałej części należności. Natomiast z kolei wierzyciele zobowiązują się do odstąpienia od roszczeń wobec dłużnika, o ile zostaną spełnione warunki układu kompromisowego.

8. Czy wierzyciele mogą zablokować ogłoszenie upadłości?

To pytanie nurtuje wielu przedsiębiorców, którzy zmagają się z problemami finansowymi swojej firmy. Odpowiedź na nie brzmi – tak i nie. Wierzyciele w Polsce mają pewne uprawnienia, ale ich zablokowanie ogłoszenia upadłości jest niemożliwe bez zgody sądu.

Wierzyciele mogą wnioskować o upadłość przedsiębiorcy ze względu na jego niewypłacalność. W takiej sytuacji podstawowym zadaniem sądu jest zabezpieczenie interesów poszkodowanych, czyli wierzycieli. Jeśli sąd uzna, że upadłość przedsiębiorcy jest w interesie wierzycieli, będzie mógł ją ogłosić. Jednakże, jeżeli przedsiębiorca złoży wniosek o ogłoszenie upadłości samodzielnie, to wierzyciele nie mają wpływu na to, czy zostanie ono ogłoszone.

  • Podsumowując
  • Wierzyciele nie mają wpływu na samodzielnie złożony wniosek o upadłość przedsiębiorcy przez samego przedsiębiorcę.
  • Wierzyciele mogą złożyć wniosek o upadłość przedsiębiorcy ze względu na jego niewypłacalność, ale zablokowanie ogłoszenia upadłości jest niemożliwe bez zgody sądu.

9. Czy likwidacja firmy jest zawsze równoznaczna z jej upadłością?

Często zastanawiamy się, jakie mogą być przyczyny likwidacji firmy oraz jakie konsekwencje z tego mogą wyniknąć. Likwidacja firmy jest procesem polegającym na jej zakończeniu, a także na rozwiązaniu stosunków prawnych związanych z funkcjonowaniem firmy. Warto zaznaczyć, że wiele osób myli pojęcie likwidacji z upadłością, co jednak nie musi być prawdą. Likwidacja firmy może być przeprowadzana dobrowolnie przez jej właściciela.

Warto zwrócić uwagę na fakt, że likwidacja firmy może odbywać się w różnych formach, np. poprzez jej przejęcie przez inną firmę lub sprzedaż jej aktywów. Likwidacja dotyczy przede wszystkim podmiotów gospodarczych, natomiast przedsiębiorców indywidualnych dotyczy inny proces, czyli postępowanie upadłościowe, o którym gorąco polecamy przeczytać w naszych innych artykułach.

  • Firmy mogą się zdecydować na likwidację m.in. z następujących powodów:
  • – brak możliwości kontynuowania działalności,
  • – utrata rentowności,
  • – brak pieniędzy na bieżącą działalność,
  • – odejście właściciela z branży,
  • – brak chęci lub umiejętności prowadzenia firmy.

W przypadku dobrowolnej likwidacji firmy, jej właściciel jest zobowiązany do podjęcia szeregu formalności, takich jak zgłoszenie likwidacji do Krajowego Rejestru Sądowego, postępowanie likwidacyjne, a także zakończenie zobowiązań finansowych związanych z funkcjonowaniem firmy. Ważne jest również to, aby każdy właściciel firmy miał świadomość, że posiadając firmę, ponosi ryzyko jej likwidacji, co wynika z natury prowadzenia biznesu.

10. Czy upadłość może uczynić firmę rentowniejszą?

Upadłość firmy to zazwyczaj ostateczność, z którą decydują się tylko najbardziej zdesperowani przedsiębiorcy. Jednocześnie może ona przynieść kilka korzyści, które mimo wszystko wpłyną na poprawę sytuacji finansowej przedsiębiorstwa. Oto kilka sposobów, w jakie upadłość może pomóc firmie:

  • Redukcja kosztów – upadłość sprawia, że ​​właściciele firm mają szansę na zakończenie nadmiernych wydatków i zmniejszenie kosztów. Mogą odwołać się do prawa upadłościowego, które pozwoli na redukcję kosztów pracy i operacyjnych. Dzięki temu zaczną działać wydajniej, co wpłynie na poprawę bilansu.
  • Koncentracja na rentownych aktywach – podczas upadłości, zarząd przedsiębiorstwa ma czas, aby skupić się na najbardziej rentownych aktywach i kontynuować ich rozwój. To dobry sposób na poprawienie konkurencyjności firmy oraz przyciągnięcie nowych inwestorów czy kontrahentów.

Z drugiej strony, upadłość może być ryzykownym posunięciem, które doprowadzi do całkowitej likwidacji firmy. W takim przypadku właściciele nie tylko stracą swoje inwestycje, ale również kluczowych pracowników oraz partnerów biznesowych. Dlatego przed podjęciem decyzji o ogłoszeniu upadłości, warto przemyśleć ruchy i skonsultować się z profesjonalnymi doradcami – prawnikami, księgowymi czy doradcami finansowymi.

11. Jak się przygotować do ogłoszenia upadłości jako przedsiębiorca?

Podjęcie decyzji o ogłoszeniu upadłości jest dla wielu przedsiębiorców trudnym wyborem. Jednak czasami jest to jedyna opcja, aby uniknąć dalszych problemów finansowych. Jest kilka kroków, które przedsiębiorca może podjąć, aby najlepiej się przygotować do ogłoszenia upadłości.

  • Przenieś swoją księgowość na porządek – Przed ogłoszeniem upadłości ważne jest, aby cała księgowość była w porządku i wszystkie dokumenty były ustawione w jednym miejscu, aby ułatwić pracę wierzycielom i dostarczyć wymagane dokumenty w czasie.
  • Zadbaj o dokumenty i archiwizację – Zbierz wszystkie dokumenty dotyczące wydatków i dochodów, aby dostarczyć je do sądu w przypadku ogłoszenia upadłości. Wszystkie dokumenty powinny być wydrukowane i zarchiwizowane, aby ułatwić proces.
  • Znajdź dobrego adwokata – Upewnij się, że masz ze sobą dobrego prawnika, który będzie znał wszelkie wymagania i procedury związane z ogłoszeniem upadłości. Skontaktuj się z radcą prawnym, który specjalizuje się w sprawach upadłości przedsiębiorstw.
  • Pamiętaj o właściwym czasie – Ważne jest, aby ogłosić upadłość w odpowiednim czasie. Zbyt wcześnie lub za późno może mieć negatywne konsekwencje dla Twojego przedsiębiorstwa.
  • Zaplanuj swoją finansową przyszłość – Przygotuj plan na przyszłość swojego przedsiębiorstwa i zidentyfikuj obszary, w których możesz odzyskać swoją pozycję na rynku.
  • Rozmawiaj z ludźmi – Skontaktuj się z pracownikami, wierzycielami i klientami, aby wyjaśnić swoją sytuację i uniknąć zbędnych zamieszania i nieporozumień.

12. Czy ogłoszenie upadłości jest rozwiązaniem dla małych biznesów, które zaniedbały płatności?

W przypadku małych biznesów, które zaniedbały płatności i nie są w stanie spłacić swoich długów, ogłoszenie upadłości może wydawać się rozwiązaniem. Jednak przed podjęciem decyzji, warto dokładnie przeanalizować sytuację i porozmawiać z doradcą finansowym.

Większość małych biznesów nie jest w stanie zatrudnić dedykowanego działu finansowego, co może prowadzić do zaniedbania w dziedzinie rozliczeń i płatności. W przypadku kłopotów finansowych, warto skorzystać z usług specjalisty, który pomoże w opracowaniu planu spłat długów i udzieli porad dotyczących dalszych kroków. Często okazuje się, że rozwiązaniem może być restrukturyzacja długu, negocjacje z wierzycielami lub poszukiwanie dodatkowych źródeł finansowania.

  • Przed podjęciem decyzji o ogłoszeniu upadłości warto skonsultować się z doradcą finansowym.
  • Rozwiązaniem dla małych biznesów może być restrukturyzacja długu, negocjacje z wierzycielami lub poszukiwanie dodatkowych źródeł finansowania.

13. Jakie są alternatywy dla ogłoszenia upadłości firmy?

Prowadzenie firmy to ciągłe wyzwania i czasami na drodze pojawiają się trudności. Warto wiedzieć, że ogłoszenie upadłości nie jest jedynym rozwiązaniem dla sytuacji, w której firma znajduje się w trudnym położeniu. Oto kilka alternatywnych rozwiązań, które warto rozważyć przed podjęciem ostatecznej decyzji.

  • Renegocjacja umów – warto walczyć o swoją firmę i podejść do wierzycieli z propozycją renegocjacji aktualnych umów. Można proponować zmiany warunków spłaty długu lub przedłużenie terminu, co pozwoli na odbudowanie sytuacji finansowej firmy.
  • Konkurencyjny program firmowy – warto zwrócić uwagę na dostępne programy dla firm, oferowane przez banki i instytucje finansowe. W ramach takiego programu można uzyskać wsparcie, jak np. restrukturyzacja kredytu czy uzyskanie dodatkowego finansowania.

Warto pamiętać, że ogłoszenie upadłości jest ostatecznością i warto zastanowić się nad alternatywnymi rozwiązaniami. Warto podejść z otwartym umysłem i konsultować swoje decyzje z ekspertami z dziedziny finansów.

14. Kiedy upadłość może zagrozić stabilności gospodarczej kraju?

Upadłość to proces, w którym przedsiębiorstwo nie jest w stanie spłacić swoich długów wraz z odsetkami. W takiej sytuacji właściciele decydują się na złożenie wniosku o upadłość, a następnie na sprzedaż całego majątku, aby zaspokoić zobowiązania przed wierzycielami. Choć w krótkim okresie może to wydawać się rozwiązaniem problemów jednego przedsiębiorstwa, w perspektywie makroekonomicznej upadłość może stanowić zagrożenie dla stabilności gospodarczej kraju.

Jakie są potencjalne skutki upadłości dla gospodarki? Oto niektóre z nich:

  • Wzrost bezrobocia: gdy przedsiębiorstwa upadają, tracą pracę tysiące pracowników. To prowadzi do wzrostu bezrobocia, co z kolei zmniejsza popyt na dobra i usługi. W końcu cała gospodarka może ulec spowolnieniu.
  • Zagrożenie dla branży: Upadek jednego dużego przedsiębiorstwa może wpłynąć na całą branżę. Jeśli np. duża firma przestanie działać, to jej mniejsi kontrahenci również mogą mieć problemy z opłaceniem swoich zobowiązań i wyjść z rynku, co prowadzi do spadku konkurencyjności branży.
  • Spadek wpływów podatkowych: upadłość jednego przedsiębiorstwa powoduje spadek wpływów podatków. To z kolei oznacza, że państwo ma mniej środków na inwestycję w gospodarkę, co może prowadzić do spowolnienia rozwoju kraju.

15. Jak wpływa ogłoszenie upadłości na wizerunek firmy?

Upadłość to niesłychanie trudny moment w historii firmy, jak również jej niezaprzeczalne rozczarowanie. Wprowadzenie procedury upadłości może z pewnością wpłynąć na wizerunek firmy, zarówno w oczach pracowników jak i klientów. Warto zatem zastanowić się nad tym, jakie skutki ogłoszenia upadłości może przynieść.

Oto kilka sposobów, w jaki ogłoszenie upadłości może wpłynąć na wizerunek firmy:

  • Klient poczuje się niepewny – właściwie każe się nauczyć tego, że ogłoszenie upadłości może mieć znaczący wpływ na zdolność firmy do zachowania poufności i dyskrecji, co z kolei może zniechęcić klientów do zawierania umów. W takim przypadku, firma zmuszona jest do dostosowania się do wymogów swoich klientów i powołania nowych kierowników, którzy będą mogli spotkać się z ich preferencjami.
  • Pracownicy mogą bać się o swoje miejsca pracy – Procedura upadłości wiąże się z ogromnym napięciem wśród pracowników, którzy nagle przestają czuć się bezpiecznie z poczucia, że utracą swoje miejsca pracy. Wreszcie, zanim zostaną ostatecznie zlikwidowane, mogą skorzystać z prawa do ochrony socjalnej.

Pytania i Odpowiedzi

Pytania i odpowiedzi dotyczące artykułu „Kiedy powstaje masa upadłości?”.

1. Co to jest masa upadłości?
Masa upadłości to majątek dłużnika, który jest objęty postępowaniem upadłościowym.

2. Kiedy powstaje masa upadłości?
Masa upadłości powstaje z chwilą ogłoszenia upadłości dłużnika przez sąd.

3. Co stanowi masę upadłości?
Masa upadłości stanowi cały majątek dłużnika, który znajduje się w Polsce lub za granicą. Obejmuje to mienie ruchome i nieruchome, prawa majątkowe, w tym prawa własności i użytkowania wieczystego, fundusze, akcje, udziały w spółkach, należności oraz wszelkie inne prawa, których wartość jest określona w pieniądzu.

4. W jaki sposób ustala się wartość masy upadłości?
Wartość masy upadłości ustala się poprzez dokonanie inwentaryzacji majątku dłużnika, w tym wyceny jego składników. Oceniający wycenia majątek z uwzględnieniem jego stanu technicznego, wieku, przeznaczenia oraz rynkowych warunków sprzedaży.

5. Kto odpowiada za masę upadłości?
Masa upadłości jest zarządzana przez syndyka mianowanego przez sąd. Syndyk prowadzi postępowanie upadłościowe, a jego zadaniem jest w szczególności zabezpieczenia masy upadłości oraz likwidacja majątku w sposób jak najbardziej korzystny dla wierzycieli.

6. Co dzieje się z masą upadłości po zakończeniu postępowania upadłościowego?
Po zakończeniu postępowania upadłościowego, jeśli nie zostało ono umorzone, wierzyciele otrzymują podział sytuacyjny masy upadłości, czyli podział pozostałych po likwidacji długu środków na spłatę wierzytelności. Jeśli środki są niewystarczające, wierzyciele otrzymują je proporcjonalnie do wysokości swoich roszczeń.

W przypadku, gdy firma lub osoba fizyczna znajduje się w trudnej sytuacji finansowej, upadłość może okazać się jednym z najlepszych rozwiązań. Decyzja o złożeniu wniosku o upadłość to jednak proces skomplikowany, wymagający precyzyjnej analizy sytuacji finansowej oraz znajomości obowiązujących przepisów.

Jak już wspomnieliśmy, masa upadłości powstaje w momencie otwarcia postępowania upadłościowego. Warto wiedzieć, że na czas trwania tego postępowania wierzyciele nie mogą składać indywidualnych pozwów przeciwko dłużnikowi. Wszystkie roszczenia zostają zawieszone, a postępowanie upadłościowe ma na celu podział masy upadłości pomiędzy wierzycieli.

Jeśli zastanawiasz się nad złożeniem wniosku o upadłość, zawsze warto skonsultować swoją sytuację z doświadczonym prawnikiem. To pozwoli Ci dokładnie poznać swoje prawa i obowiązki, a także uniknąć błędów w dziale prawnym.

Pamiętaj, że upadłość nie jest końcem świata. Może okazać się szansą na nowy start i poprawienie sytuacji finansowej. Warto podejść do niej z rozwagą i odpowiedzialnością, korzystając z pomocy profesjonalistów.

Powiązane artykuły